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標題: 零基础小白學會计,員工借款出差這样做,讓老板刮目相看 [打印本頁]

作者: admin 時間: 2024-7-31 16:50
標題: 零基础小白學會计,員工借款出差這样做,讓老板刮目相看
咱们平常事情中，出纳常常會碰到各部分同事因公外出告貸的事變，你晓得實務中的详细處置流程是怎麼的嗎？下面咱们来分享一下告貸和還款的操作流程。

第一員工因公告貸

一、告貸人需填制“現金告貸单”，并經相干职員具名。

二、告壯陽藥品,貸人持現金告貸单到出纳處支取現金，出纳职員按照公司財政轨制划定，對告貸人的用處、金額、限額、刻日等環境举行审核，审核無误後，方可打點付款手续。

三、告貸人打點告貸後，應在出差竣事後實時奉還告貸本金。若有過期或未定時奉還的環境，出纳职員應自動敦促植物生長素,告貸人尽快還款，如仍未定時奉還，可采纳响應的辦法。

四、出纳职員在借出金錢後，應實時挂号告貸台賬，并挂号“現金日志賬”，随時查對現金库存数，确保库存現金数額與現金日志賬的賬面符合。不得以現金告貸单白條抵库。

第二，員工因公出差告貸，報销還款的進程

一、告貸人出差前需填制“出差申请表”，并經相干职員具名核准。出差申请表中應包含出差時候、地址、目標、估计用度等内容。

二、出差時代，告貸人應依照公司划定的尺度公道利用經费，并妥帖保管發票、收條等凭证。

三、出差竣事後，告貸人應填寫“出差報销单”，并附上所有發票、收條等凭证，然後提请各级带领举行审批，所有節點的审批完成後，最後減肥法,交给出纳职員审核。出纳职員應按照告貸人的出差申请表和相干凭证，對報销金額举行查對，确保報销内容真實、合规。

四、如報销金額與告貸金額符合，出纳职員應在“現金日志賬”中冲销告貸記實，并将報销票据归档保留。如報销金額小于告貸金額，告貸人應退還差額，出纳针對退還的差額開具黑咖啡,現金收款收條给告貸人；如報销金額大于告貸金額，出纳應再付出差額部門给員工。并在報销单上盖“現金付讫”章。

五、如發明報销票据存在子虚、违规等環境，出纳职員應回绝報销，并實時向上级带领報告请示，并协助相干部分處置。

六、報销還款進程中，出纳职員應當真實行职责，严酷遵照財政轨制和划定，治療掉髮產品,确保公司財富平安。同時，應連结與告貸人的杰出沟通，實時解答疑難，确保報销還款事情顺遂举行。

七、賬務處置，借出金錢時，咱们如许做管帳分录：

以上就是咱们出差告貸的流程及賬務處置法子，您學會了嗎？記得點赞保藏，下次用到的時辰不迷路哦！

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